La banca in bancarotta Lehman Brothers dovrebbe pagare le tasse

Volker Votsmeier, Sönke Iwersen Handelsblatt.com 28.6.19

Anche la banca in bancarotta Lehman Brothers è stata coinvolta nel cum-ex-deal. Il sistema giudiziario tedesco richiede un’elevata quantità di denaro dagli amministratori delle insolvenze.

Dusseldorf I file sono impilati sui banchi della procura di Colonia . L’autorità indaga su oltre 50 istituzioni finanziarie, tra cui istituzioni finanziarie note come Deutsche Bank, JP Morgan, Barclays, Macquarie o MM Warburg. Centinaia di sospetti sono sospettati. Un caso speciale è nascosto sotto il coperchio con il numero di file 213 Js 329/17. La banca di cui si occupa non è affatto lontana: i Lehman Brothers.

Più di dieci anni fa, la casa di investimento è passata sotto la spirale della crisi finanziaria. Lehman era un simbolo del tipo di banca avida. Nei loro rapporti erano evidentemente tutti i diritti finché i profitti erano corretti. Quindi non sorprende che Lehman sia coinvolta nello scandalo delle tasse bilioni sui traffici Cum Ex . Nel processo, i giocatori hanno incassato una tassa sui dividendi pagata solo una o due volte.

Dai file investigativi disponibili a Handelsblatt, sembra che Lehman Bros. International Europe (LBIE) abbia avuto un ruolo centrale nel sistema. Fino alla sua scomparsa nel 2008, l’istituto era uno dei più importanti venditori allo scoperto sul mercato. Ciò significa che Lehman ha venduto grandi blocchi di azioni “vuoti”, quindi non avevano i documenti in magazzino al momento della vendita.

Alcuni ex commercianti di borsa di Londra hanno ora disfatto gli investigatori tedeschi. Hanno dato nomi di persone e banche che hanno contribuito a fare affari. I verbali degli interrogatori mostrano che i partecipanti sapevano come venivano realizzati i profitti.

Lo scopo delle vendite allo scoperto era di ottenere una richiesta di rimborso dell’imposta per più azionisti presunti: l’azionista effettivo e l’acquirente vuoto.

I venditori allo scoperto come Lehman non hanno raccolto i rimborsi dall’ufficio delle imposte, ma hanno tratto vantaggio dagli accordi. I crediti multipli hanno calcolato i commercianti di azioni nei “Livelli di trading”. Si dice che Lehman abbia fatto centinaia di milioni di dollari in servizi, riferiscono gli addetti ai lavori.

Almeno la maggioranza del pubblico ministero vuole tornare indietro. L’anno scorso, prima della scadenza del termine di prescrizione, l’Autorità ha presentato ricorso ai sensi del piano di liquidazione approvato dai tribunali inglesi. Un portavoce dell’amministratore fallimentare britannico di PwC, Russell Downs, ha confermato che esiste una causa legale. Se la richiesta fosse definitivamente risolta, sarebbe stata pagata, ha detto.

Il pubblico ministero di Colonia non ha voluto rispondere alle domande in merito. Il segreto fiscale si frappone. Il fatto è che l’autorità può sottrarre profitti indebitamente raccolti e imporre un’ammenda. Il registratore di cassa dell’amministratore di insolvenza di Lehman è tutt’altro che vuoto. Il governo tedesco può quindi sperare di recuperare parte del bottino Cum-Ex dalla Gran Bretagna .