Perché UBS non sta tirando fuori l'oro di un cliente tedesco

. Michael Bracher handelsblatt.com 16.1.20

Un cliente richiede circa otto chilogrammi di oro dalla grande banca svizzera, ma la banca rifiuta di consegnarlo. Insiste su una dichiarazione dei redditi.

Zurigo Quando si tratta di tasse, le banche svizzere devono ancora convivere con l’accusa di non prenderle molto sul serio. Un cliente tedesco , che aveva immagazzinato all’UBS circa otto chilogrammi di oro , ora doveva imparare che i tempi sono cambiati da tempo : la banca non vuole spostare fuori il metallo prezioso.

Perché l’uomo si era rifiutato di provare la tassazione corretta nella Repubblica Federale Tedesca.

Il curioso caso non solo mostra che i tempi sono cambiati in Svizzera , ma solleva anche una domanda fondamentale per le banche svizzere: a quale legge dovrebbero attenersi?

In una sentenza recentemente pubblicata, il tribunale federale di Losanna si è occupato del caso. I giudici hanno parzialmente approvato la denuncia dell’uomo, ma non riesce ancora a recuperare il suo oro.

Tra il 2003 e il 2007, l’uomo aveva trasferito risparmi dalla Germania su un conto di metalli preziosi presso UBS . In questo conto sono stati raccolti circa 299 once d’oro, il che corrisponderebbe a un valore di oltre 400.000 euro in base al prezzo dell’oro di oggi.

Nel 2014, l’uomo voleva che la banca consegnasse l’oro. Tuttavia, UBS ha richiesto conferma scritta che i fondi fossero tassati correttamente in Germania.

Tuttavia, l’uomo non voleva firmare il modulo corrispondente. La banca ha quindi chiuso i rapporti commerciali nel 2014. L’uomo ha insistito sul rilascio dell’oro ed è andato in tribunale.

La “scia di carta” dovrebbe essere preservata

L’Alta Corte Argovia inizialmente deciso l’anno scorso nell’interesse della banca. UBS aveva sostenuto che doveva rispettare le norme sul riciclaggio di denaro e mantenere la cosiddetta “scia di carta”.

Per importi maggiori, deve essere chiaro da dove provengono i valori corrispondenti e dove vengono trasferiti. Dovrebbe anche essere ipotizzato un “rapporto d’affari incerto” perché l’uomo non vuole firmare il modulo fiscale. L’uomo fece appello contro il verdetto.

I giudici federali responsabili di Losanna hanno ora annullato la decisione dell’Alta Corte Argovia. In questo caso non si dovrebbe ipotizzare una “relazione d’affari dubbia”, la sentenza, che inizialmente l’agenzia di stampa svizzera ha riferito. La legge svizzera sul riciclaggio di denaro non è quindi violata dalla consegna dell’oro.

Tuttavia, il cliente non ha ancora recuperato il suo oro. Piuttosto, i giudici in Argovia ora devono chiarire come valutare la consegna dell’oro secondo la legge tedesca.

Se si tratta di un aiuto all’evasione fiscale, il rilascio dell’oro costituirebbe una violazione degli standard normativi in ​​Svizzera. 

Il caso complicato mostra che la Svizzera ha da tempo perso il suo status di paradiso dei soldi neri per i clienti tedeschi. UBS non ha voluto commentare alcun procedimento in corso.