Scandalo Wirecard: cause legali si accumulano contro il revisore contabile EY REVISIONEIn uno scandalo descritto come “senza equivalenti” dal governo, sono state avviate le prime cause contro la società di consulenza, in seguito al clamoroso fallimento del fornitore di servizi di pagamento elettronico

Letemps.ch 28.6.20

Il gigante del controllo globale Ernst & Young (EY) si trova a sua volta guidato dallo scandalo fallimentare della società tedesca Wirecard, di cui è responsabile della verifica dei conti.

L’associazione degli azionisti tedesca SdK ha presentato un reclamo penale contro due revisori attuali e un ex revisore contabile EY in Germania.

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Wirecard, una società quotata alla Dax di Francoforte che ha presentato istanza di fallimento giovedì, è sospettata di aver gonfiato i suoi conti con fondi fittizi nelle Filippine per un importo di 1,9 miliardi di euro, che rappresentano un quarto delle dimensioni del suo bilancio.

Uno scandalo senza precedenti

Il ministro delle finanze Olaf Scholz ha parlato di uno “scandalo senza eguali nel mondo finanziario” e ha assicurato un inasprimento dei controlli nel settore ancora poco sorvegliato dei pagamenti elettronici.

Nessuno, né gli ascoltatori, né il gendarme finanziario tedesco (Bafin), hanno visto arrivare la catastrofe.

Tuttavia, dal 2015, la stampa ha ronzato con voci di irregolarità nel modello di business di Wirecard. E il Financial Times aveva pubblicato all’inizio del 2019 una vasta indagine su sospette frodi in Asia. Senza conseguenze.

Questa settimana il quotidiano britannico ha fatto centro e ha accusato EY di non aver svolto seriamente il proprio lavoro. Secondo il giornale, EY non è riuscito a richiedere informazioni bancarie cruciali a una banca di Singapore, dove Wirecard ha affermato di detenere fino a 1 miliardo di euro in contanti. Una procedura di audit di routine, tuttavia.

La verifica dei depositi bancari “è uno dei compiti più semplici” per un revisore contabile ed è effettuata secondo una “procedura altamente regolamentata”, inoltre accusa l’associazione SdK su EY.

Lo studio legale di Berlino Schirp & Partner ha avviato un’azione legale contro EY all’inizio di giugno. EY non è stata in grado di certificare i conti di Wirecard per anni “senza violare gli obblighi di controllo di un revisore”, accusa l’azienda sul suo sito.

Immersione in borsa

Mentre la quota di Wirecard si è sciolta del 98% negli ultimi dieci giorni, i suoi azionisti sono invitati dalla società Schirp a riunirsi attorno a un’azione legale collettiva contro EY.

Al di fuori della Germania, l’associazione degli investitori olandesi European Investors (VEB) ha invitato EY a un accordo amichevole, in mancanza del quale minaccia anche un’azione legale, riferisce il quotidiano tedesco Handelsblatt.

La società di revisione, che ha rifiutato di certificare il bilancio della società per il 2019, ha riconosciuto “chiare indicazioni di una frode su vasta scala, che coinvolge diverse parti del mondo e varie istituzioni, con il desiderio di ingannare”. Il problema: questa affermazione scioccante potrebbe ritorcersi contro. Perché EY, che certifica i conti del gruppo bavarese dal 2009, è criticato per non aver informato prima il pubblico dei problemi di Wirecard, come sta già facendo l’associazione VEB.

Il ruolo di Softbank

La società di revisione contabile deve anche temere l’ira di Softbank. Il conglomerato giapponese ha in programma di denunciare EY per il suo ruolo nello scandalo, secondo il settimanale Der Spiegel.

Softbank aveva acquistato obbligazioni convertibili Wirecard nella primavera del 2019 per € 900 milioni, prevedendo di investire in una società affidabile. Interrogato da AFP, EY ha affermato che non gli era ancora arrivato alcun reclamo e che non era ancora in grado di rispondere.

Il confronto è sempre più necessario nella vicenda di Wirecard e la caduta di Enron nei primi anni 2000. Il gruppo energetico americano, la cui società di revisione Arthur Andersen ha supervisionato i conti, aveva redatto il proprio bilancio prima di affondare.

Arthur Andersen si trovò quindi accusato e condannato per aver ostacolato la giustizia, facendo precipitare la caduta di una volta la quinta più grande società di revisione del mondo.